Un ghid pentru conturile de cheltuieli flexibile (FSA)

Ce este un cont flexibil de cheltuieli (FSA)?

Un cont flexibil de cheltuieli (FSA) este un cont de economii pe care îl puteți folosi pentru a plăti pentru asistența medicală din buzunar sau pentru asistența persoanelor dependente. Nu plătiți impozite pe banii pe care îi puneți într-un FSA. Acest lucru vă permite să economisiți bani la aceste cheltuieli.

FSA-urile sunt legate de beneficiile oferite de angajator. Nu le veți găsi cu planuri precum Medicare sau Medicaid sau planuri disponibile pe Piața asigurărilor de sănătate.

FSA dvs. este finanțat printr-o deducere din salariul dvs. Veți selecta o sumă în avans și în fiecare zi de plată, acea sumă va intra în FSA. În unele cazuri, angajatorul dvs. poate contribui și la FSA.

Care sunt tipurile de FSA?

Există două tipuri principale de FSA:

• sănătate FSA
• îngrijirea persoanelor dependente FSA

Sănătate FSA

Un FSA de îngrijire medicală este tipul cu care majoritatea oamenilor sunt familiarizați. Acesta este tipul de FSA care vă permite să puneți deoparte bani pentru cheltuieli medicale și stomatologice.

Îngrijirea persoanelor dependente FSA

Unii angajatori oferă, de asemenea, un tip de FSA numit FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente. Acest tip de FSA vă permite să rezervați bani pentru cheltuieli precum îngrijirea de zi, babysitting, îngrijirea pe termen lung și îngrijirea medicală la domiciliu.

Ce cheltuieli sunt acoperite de un FSA medical?

Puteți utiliza un FSA pentru a plăti costurile zilnice medicale și de asistență medicală. Există o gamă largă de articole care sunt eligibile pentru FSA. Aceasta include:

• coplăți
• deductibile
• rețete
• Medicamente OTC
• insulină
• dispozitive medicale de acasă, inclusiv monitoare pentru diabet
• modificări la domiciliu, cum ar fi balustradele de siguranță pentru baie
• materiale de prim ajutor
• ochelari de vedere
• ochelari de soare cu prescripție medicală
• examene oftalmologice
• lentile de contact
• lichid pentru lentile de contact
• pompe de san si rechizite pentru alaptare
• tratamente dentare
• tratamente chiropractice
• contraceptie
• produse menstruale
• teste de sarcină și fertilitate
• protecție solară

Ce cheltuieli sunt acoperite de un FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente?

Puteți utiliza un FSA de îngrijire a persoanelor dependente pentru a vă ajuta să plătiți costul îngrijirii copiilor sub 12 ani sau a persoanelor aflate în întreținere adulți care nu pot avea grijă de ei înșiși.

Dacă aveți persoane aflate în întreținere, probabil că știți cât de repede se pot adăuga aceste costuri. A putea plăti pentru ele cu fonduri înainte de impozitare poate fi de mare ajutor pentru unele familii. Puteți utiliza fondurile FSA pentru cheltuieli precum:

• preşcolar
• creșă
• tabara de vara
• îngrijire după școală
• asistență medicală la domiciliu
• îngrijire personală

Care sunt regulile federale pentru un FSA?

FSA-urile pot varia în funcție de planul dvs. de asigurări de sănătate și de pachetul de beneficii al angajatorului, dar toate ASF-urile trebuie să urmeze anumite reguli federale. Acestea includ:

• Contribuțiile dumneavoastră pentru sănătate sunt limitate la 3.050 USD în 2023. Un cuplu căsătorit va putea pune 3.050 USD fiecare în FSA separate cu angajatori separați.
• Contribuțiile dvs. pentru îngrijirea persoanelor dependente sunt limitate la 2.500 USD dacă sunteți căsătorit și declarați taxe separat și 5.000 USD dacă sunteți singur sau căsătorit și declarați impozite împreună.
• Fondurile dvs. FSA pot fi cheltuite numai pentru cheltuielile medicale, dentare și de îngrijire de zi pentru dvs., soțul dvs. sau persoanele aflate în întreținere.
• ASF pentru sănătate pot fi folosite pentru a acoperi doar anumite cheltuieli medicale și stomatologice.
• FSA-urile pentru îngrijirea persoanelor dependente pot fi utilizate numai pentru anumite cheltuieli de îngrijire de zi pentru persoanele aflate în întreținere.
• Vă puteți folosi fondurile FSA pentru a plăti deductibile și coplăți, dar nu le puteți folosi pentru primele de asigurare.
• În general, trebuie să utilizați toți banii din FSA pentru sănătate într-un an calendaristic. Angajatorul dvs. poate oferi două opțiuni opționale de reînnoire: o perioadă de grație de 2,5 luni sau o indemnizație de reînnoire de 610 USD. Nu toți angajatorii oferă aceste opțiuni.
• În general, trebuie să utilizați toți banii din FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente într-un an calendaristic. Angajatorul dvs. poate oferi două opțiuni opționale de reînnoire: o perioadă de grație de 2,5 luni sau o indemnizație de reînnoire de 570 USD. Nu toți angajatorii oferă aceste opțiuni.

Care sunt beneficiile de a avea un FSA?

Există mai multe beneficii pentru un FSA. Acestea oferă mai multe avantaje care le pot face o alegere bună în anumite situații. Beneficiile FSA includ:

• Banii sunt scutiți de taxe: Deoarece cheltuiți bani pentru care nu ați fost impozitați, obțineți economii substanțiale atunci când utilizați fonduri FSA.
• Puteți împrumuta împotriva unui FSA: Cu aproape toți angajatorii, FSA funcționează ca o linie de credit în fiecare an. Aceasta înseamnă că, dacă aveți o cheltuială mare în martie, veți putea folosi fondurile FSA pentru un an întreg pentru a o plăti. Apoi îl puteți plăti înapoi plătind în contul dvs. pentru restul anului.
• Banii sunt rezervați pentru cheltuieli medicale: Dacă aveți bani rezervați pentru cheltuieli medicale, puteți considera că banii sunt acolo pentru acele nevoi importante de asistență medicală.
• Angajatorul dvs. poate contribui: În unele locuri de muncă, există contribuții ale angajatorilor la ASF. Dacă compania dumneavoastră oferă acest beneficiu, puteți obține și mai multă valoare de la FSA.

Există riscuri în a avea un FSA?

Un FSA nu este alegerea potrivită pentru toată lumea. Există unele riscuri implicate în utilizarea acestei opțiuni de asistență medicală. Acestea includ:

• Banii nu se transferă: Trebuie să folosiți banii din FSA în fiecare an. Unii angajatori oferă perioade de grație mici, dar, de regulă, trebuie să utilizați banii într-un an calendaristic. Dacă nu o faci, vei pierde toți banii cu care ai contribuit.
• FSA-urile sunt legate de angajatorul dvs.: FSA dumneavoastră este legată de angajatorul dumneavoastră și de planul de sănătate al companiei dumneavoastră. Aceasta înseamnă că, deși FSA este al tău, nu îl vei putea păstra dacă îți părăsești locul de muncă din orice motiv. Banii pe care îi ai în cont se vor pierde.

Întrebări frecvente

Puteți afla mai multe despre FSA citind răspunsurile la întrebările frecvente.

Sunt FSA același lucru cu HSA?

Este ușor să confundați FSA și HSA, dar aceste două conturi de asistență medicală sunt de fapt foarte diferite.

Ambele conturi sunt atașate planurilor de sănătate și pot fi folosite pentru a plăti articole similare, dar un cont de economii pentru sănătate (HSA) nu este legat de un plan de sănătate al angajatorului.

HSA-urile sunt atașate planurilor de sănătate cu deductibilitate mare. Banii din HSA se transferă de la an la an, dar nu puteți împrumuta împotriva valorii viitoare a HSA.

Cât de mult poate contribui angajatorul meu la FSA?

Angajatorii pot contribui la un FSA. IRS le permite angajatorilor să contribuie cu până la 500 USD la FSA al unui angajat, chiar dacă angajatul nu face nicio contribuție proprie. Dacă angajatul face contribuții, IRS permite angajatorului să egaleze aceste contribuții până la suma maximă permisă.

Aceasta înseamnă că, dacă ați contribuit cu maxim 3.050 USD într-un an calendaristic, angajatorul dvs. ar putea contribui cu alți 3.050 USD, oferindu-vă un total de 6.100 USD. Rețineți că nu toți angajatorii contribuie la FSA angajaților.

Pot folosi un FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente pentru a plăti școlarizarea privată?

Nu. FSA-urile pentru îngrijirea persoanelor dependente pot fi folosite pentru cheltuieli precum grădinița și îngrijirea de zi, dar școlarizarea la școală pentru copiii mai mari nu este o cheltuială acoperită. Cu toate acestea, există și excepții. Dacă școala privată este o școală care se adresează nevoilor speciale ale unui copil cu dizabilități de dezvoltare sau fizice, este mai probabil să o acopere FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente.

Linia de jos

Un FSA este o opțiune de asistență medicală care vă poate ajuta să economisiți bani pentru cheltuielile medicale de zi cu zi și pentru achiziții mari de asistență medicală. Banii sunt puși deoparte din cecul de plată înainte de impozitare și sunt disponibili ori de câte ori apare o cheltuială medicală.

Puteți folosi banii FSA pentru orice, de la medicamente OTC până la protecție solară. De asemenea, puteți înființa un FSA pentru îngrijirea persoanelor dependente. Acest lucru vă permite să rezervați bani pentru cheltuieli precum îngrijirea de zi sau asistența medicală la domiciliu.

Există câteva dezavantaje la un FSA. De exemplu, trebuie să cheltuiți banii într-un singur an calendaristic, iar banii sunt legați de angajatorul dumneavoastră. Asta înseamnă că l-ai putea pierde dacă îți părăsești locul de muncă. Cu toate acestea, pentru multe familii, FSA-urile sunt o modalitate inteligentă de a economisi bani pe cheltuielile de asistență medicală.