Cum să evitați suprataxa premium IRMAA de la Medicare

Ce este IRMAA?

IRMAA este o taxă suplimentară adăugată la primele dumneavoastră lunare pentru Medicare Partea B (asigurare medicală) și Medicare Partea D (acoperire pentru medicamente eliberate pe bază de rețetă).

Suplimentul de venit nu se aplică pentru Medicare Partea A (asigurare de spital) sau Medicare Partea C, cunoscută și sub numele de Medicare Advantage.

Taxele IRMAA se bazează pe venitul dvs. SSA calculează suma IRMAA utilizând venitul brut ajustat modificat (MAGI) în funcție de declarațiile fiscale de acum 2 ani.

Cum funcționează IRMAA?

Dacă venitul dvs. în urmă cu 2 ani era de 88.000 USD sau mai puțin ca contribuabil singur sau de 176.000 USD sau mai puțin ca un cuplu căsătorit care depune declarații în comun, veți plăti primele standard. În 2021, majoritatea oamenilor plătesc pentru 148,50 USD pe lună pentru Medicare Partea B.

Dacă venitul dvs. este mai mare decât aceste sume, prima dvs. crește pe măsură ce venitul dvs. crește.

De exemplu, dacă venitul dvs. anual în 2019 a fost mai mare de 500.000 USD ca contribuabil singur sau mai mare de 750.000 USD ca cuplu căsătorit, prima dvs. din partea B din 2021 ar fi de 504,90 USD pentru Partea B Medicare și o sumă suplimentară de 77,10 USD adăugată la prima de plan pentru Partea Medicare. Acoperire D.

Care sunt cele mai bune sfaturi pentru a evita un IRMAA?

Deoarece IRMAA se bazează pe venitul dvs., multe strategii de reducere a acestuia implică scăderea venitului anual. Cu toate acestea, există și alți pași pe care îi puteți lua pentru a evita să plătiți un IRMAA mai mare decât este necesar.

Iată câteva idei de luat în considerare:

Informați Medicare dacă ați avut un eveniment care v-a schimbat viața și care v-a afectat veniturile

IRMAA se bazează pe declarații fiscale de acum 2 ani. Dacă circumstanțele dumneavoastră s-au schimbat în acești 2 ani, puteți depune un formular pentru a informa Medicare despre reducerea venitului dumneavoastră.

Următoarele evenimente se califică drept schimbare de viață în scopul calculării unui IRMAA:

• căsătorie
• divorț
• moartea soțului
• ore reduse sau pierderea locului de muncă
• pierderea proprietății generatoare de venit
• reducerea sau pierderea pensiei
• decontare de la un angajator

Este important să știți că unele evenimente care modifică veniturile nu se vor califica pentru o reducere a IRMAA.

Următoarele evenimente nu sunt considerate evenimente care schimbă viața de către SSA, chiar dacă toate afectează suma de bani din contul dvs. bancar:

• pierderea pensiei alimentare sau a întreținerii copilului
• vânzarea voluntară de bunuri imobiliare
• costuri mai mari de sănătate

Pentru a informa Medicare cu privire la o modificare eligibilă, va trebui să completați formularul pentru Eveniment de schimbare a vieții Sumei de ajustare lunară legată de venitul Medicare și să îl trimiteți prin poștă sau să îl duceți personal la biroul local SSA.

Evitați anumite modificări ale venitului dvs. anual care vă vor crește veniturile

Unele decizii financiare vă pot afecta venitul impozabil și suma dvs. IRMAA. Următoarele acțiuni vă cresc venitul anual:

• vânzarea imobilelor
• luând distribuțiile minime necesare din conturile de pensionare
• efectuarea de tranzacții care netează un câștig de capital important
• conversia tuturor fondurilor dintr-un cont individual de pensionare tradițional (IRA) într-un IRA Roth într-o singură tranzacție

Este important să discutați cu un planificator financiar, un CPA sau un consilier fiscal pentru a vă ajuta să planificați aceste tranzacții pentru a reduce impactul asupra primelor dumneavoastră Medicare.

De exemplu, poate doriți să începeți să convertiți IRA tradiționale în IRA Roth la începutul anilor 60 pentru a evita o creștere unică a venitului care ar putea declanșa o penalizare IRMAA.

Utilizați conturile de economii Medicare

Contribuțiile la un cont de economii Medicare (MSA) sunt scutite de taxe. Dacă contribuiți la un MSA, retragerile sunt scutite de taxe atâta timp cât cheltuiți banii pentru cheltuieli de asistență medicală eligibile.

Aceste conturi vă pot reduce venitul impozabil, oferindu-vă în același timp o modalitate de a plăti unele dintre cheltuielile medicale din buzunar.

Luați în considerare o distribuție caritabilă calificată

Dacă aveți 70 de ani și 6 luni sau mai mult și aveți conturi de pensionare, IRS vă solicită să luați o distribuție minimă din cont în fiecare an.

Dacă nu aveți nevoie de acești bani pentru a trăi, poate doriți să donați distribuția unei organizații caritabile 501(c)(3). În acest fel, nu va conta ca venit atunci când este calculat IRMAA.

Este o idee bună să lucrați cu un CPA sau un consilier financiar pentru a vă asigura că urmați regulile IRS pentru a face donația. De exemplu, puteți avea cecul întocmit direct către organizație pentru a vă asigura că IRS nu îl numără ca parte a venitului dvs.

Explorați fluxuri de venit fără impozitare

Mulți oameni au nevoie de venituri, dar sunt îngrijorați de efectele preluării distribuțiilor din conturile de pensionare pentru a plăti cheltuielile de trai.

Pentru unii, o ipotecă de conversie a capitalului propriu, numită și ipotecă inversă, ar putea fi o modalitate de a vă acoperi cheltuielile lunare fără a vă crește venitul impozabil în fiecare an.

O ipotecă inversă este în cazul în care puteți folosi capitalul propriu din propria casă pentru a plăti cheltuielile de trai.

Un contract de rentă de longevitate calificat ar putea ajuta, de asemenea. IRS vă permite să utilizați fondurile tradiționale IRA, 401(k), 403(b) și 457(b) pentru a achiziționa o anuitate care vă oferă venituri regulate, dar reduce suma distribuirii minime necesare.

Ipotecile inverse și contractele de anuitate cu longevitate calificate nu sunt o idee bună pentru toată lumea, așa că discutați cu un consilier financiar despre cum ar putea funcționa aceste strategii de scădere a veniturilor în situația dvs. înainte de a decide.

Cât de atrage un IRMAA

Dacă credeți că SSA sau IRS a făcut o eroare în calcularea IRMAA, puteți contesta decizia utilizând procesul de contestații pe cinci niveluri al Medicare. Procesul de contestație poate consuma mult timp, dar vă oferă mai multe șanse de a vă trimite cazul la comisii de examinare independente.

Va trebui să începeți contestația în cel mult 60 de zile de la data din scrisoarea de determinare a IRMAA de la Medicare.

Scrisoarea de determinare a IRMAA va oferi instrucțiuni detaliate despre când și cum să depuneți o contestație. Acordați o atenție deosebită termenelor implicate, deoarece ratarea acestora ar putea duce la respingerea contestației.

Medicare vă poate percepe o sumă mai mare, numită IRMAA, pentru primele dumneavoastră din partea B și partea D, dacă venitul dumneavoastră este mai mare decât media.

Deoarece un IRMAA se bazează pe venitul raportat în evidența impozitului pe venit, majoritatea modalităților de a evita un IRMAA implică scăderea MAGI.

Donațiile de caritate, MSA și fluxurile de venit fără impozitare, cum ar fi ipotecile inversate, vă pot ajuta să vă reduceți venitul impozabil, chiar dacă vi se cere să luați o distribuție minimă dintr-un cont de pensionare.

De asemenea, vă puteți reduce venitul impozabil într-un anumit an, împărțind vânzările imobiliare, conversiile IRA sau alte câștiguri de capital, astfel încât acestea să nu aibă loc simultan.

Dacă anumite schimbări de viață vă afectează veniturile, este posibil să puteți reduce sau elimina IRMAA. Evenimentele care schimbă viața care ar putea afecta aceste suprataxe pentru primă includ:

• căsătorie
• divorț
• moartea unui soț
• pierderea unui loc de muncă sau a unei pensii

Dacă vă confruntați cu un IRMAA despre care credeți că a fost calculat din greșeală, puteți contesta decizia Medicare.

Oricum ați decide să abordați o creștere a primei pe baza veniturilor dvs., este o idee bună să discutați cu un contabil sau un consilier financiar despre cea mai bună abordare pentru dvs., în funcție de imaginea dvs. financiară totală.